Une caisse de retraite complémentaire, comment ça fonctionne ?

La retraite complémentaire aujourd’hui : des régimes à points

Aujourd’hui, quel que soit votre statut et votre caisse de retraite de base vous cotisez obligatoirement à une retraite complémentaire. Elle fonctionne par points. Vous et votre employeur, si vous êtes salarié, versez des cotisations proportionnellement à vos revenus au titre de la retraite complémentaire.

Ces cotisations sont converties en points retraite, dont le nombre dépend de la « valeur d’acquisition » du point qui est propre à chaque caisse de retraite complémentaire et qui évolue chaque année.

A titre d’exemple, pour l’AGIRC-ARRCO, la valeur d’acquisition du point est fixée à 20,1877 € en 2025.

Lors de votre départ à la retraite, ces points cumulés seront transformés en pension de retraite selon une valeur dépendant de chaque caisse, dite « valeur de service », qui est également revue chaque année. Votre pension complémentaire vous sera alors versée sous forme de rente s’additionnant à votre pension de base.

La retraite complémentaire avec ou sans minoration.

Si vous partez avec le taux plein, alors la retraite complémentaire vous sera versée intégralement. Mais si vous ne remplissez pas les conditions du taux plein, votre pension complémentaire sera minorée de manière définitive. Les règles de minoration dépendent de chacune des caisses.

Quelles sont les différentes retraites complémentaires ?

Il existe aujourd’hui un grand nombre de caisses de retraites complémentaires qui correspondent chacune à des secteurs d’activités précis. Voici les principales :

Les caisses de retraite complémentaire des salariés

• Salariés de l’industrie, du commerce et des services : AGIRC-ARRCO
• Salariés agricoles : AGIRC-ARRCO
• Agents contractuels : IRCANTEC
• Personnels navigants de l’aéronautique civile : CRPN

Les caisses de retraite additionnelle des fonctionnaires

• Fonctionnaires d’État, magistrats, militaires, territoriaux ou hospitaliers : RAFP

Les caisses de retraite complémentaire des travailleurs non-salariés

• Exploitants agricoles : MSA
• Artisans, commerçants, industriels : RCI
• Professions libérales règlementées :
  • Notaires : CPRN
  • Officiers juridiques : CAVOM
  • Médecins : CARMF
  • Dentistes / Sage-Femmes : CARCDSF
  • Pharmaciens : CAVP
  • Autres métiers médicaux ou paramédicaux : CARPIMKO
  • Vétérinaires : CARPV
  • Agents généraux d’assurance : CAVAMAC
  • Experts-comptables : CAVEC
  • Professionnels libéraux réglementés : CIPAV
  • Avocats : CNBF
• Artistes et auteurs d’œuvres originales : IRCEC
• Membres du culte : AGIRC-ARRCO.

Le dispositif de malus/bonus temporaire de la caisse de retraite complémentaire des salariés du privé est supprimé

Si vous étiez affilié en tant que salarié du secteur privé à la caisse complémentaire Agirc-Arrco, vous pouviez subir un malus temporaire ou bénéficier d’un bonus également temporaire en fonction de votre date de liquidation.

En effet, si vous partiez dès l’âge de votre taux plein, vous subissiez un malus de 10 % qui pouvait durer jusqu’à 3 ans. Et pour vous encourager à partir encore plus tard, vous gagniez un bonus (d’une seule année) de 10 %, 20 % ou 30 % si vous partez deux, trois ou quatre ans après votre âge d’obtention du taux plein.

A la suite de la réforme des retraites de 2023, qui a reculé progressivement l’âge légal de départ de 62 ans à 64 ans, l’Agirc-Arrco a acté la suppression du dispositif de malus/bonus qui existait depuis 2019.

Calendrier de suppression du dispositif de malus/bonus Agirc-Arrco :

• 1^er décembre 2023 : suppression du malus pour les nouveaux retraités et suppression du bonus pour les nouveaux retraités s’ils sont concernés par la réforme c’est-à-dire les personnes nées à partir du 1^er septembre 1961 ;
• 1^er avril 2024 : suppression du malus pour les retraités le subissant actuellement.

A noter : les assurés bénéficiant actuellement d’un bonus vont continuer à en bénéficier.

La retraite complémentaire est un dispositif fondamental du système de retraite en France. Il dépend des revenus que vous générez tout au long de votre carrière, et n’est donc pas plafonné. Créée après-guerre, la complémentaire est aujourd’hui obligatoire pour tous et se révèle fort utile car elle vient s’ajouter à votre retraite de base.

Le calcul de votre retraite peut être complexe, mais des outils sont à votre disposition pour vous faciliter la tâche et préparer votre retraite sereinement.

Mon Compagnon Retraite est une plate-forme de services innovante, qui vous permet de vous projeter et de décider des actions à mettre en place dans l’objectif de préparer votre retraite. En s’appuyant sur l’expertise des conseillers Société Générale et sur celle de notre partenaire retraite Sapiendo^[1], le client peut à tout moment solliciter un rendez-vous pour définir et mettre en œuvre la stratégie patrimoniale la plus proche de ses projets.

Les calculs sont réalisés par le partenaire de Société Générale, Sapiendo, sur la base des informations connues ou communiquées au jour de la réalisation de la simulation et sous réserve des mises à jour réglementaire/législatives en cours.

Les simulations réalisées sur Mon Compagnon Retraite donnent une indication des revenus une fois à la retraite. Les résultats n’engagent pas Société Générale et ne valent ni diagnostic de situation patrimoniale, ni conseils en investissements financiers, ni position émanant de l’administration fiscale, d’un organisme de retraite ou d’une autre administration. Ils n’ont aucun impact réel sur vos comptes et sur vos contrats.