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Comment calculer votre retraite de base
5 min
Les informations contenues dans ce document sont exclusivement de nature générale et non exhaustive. Le contenu est proposé à titre informatif et ne constitue en aucun cas un conseil de la part de SG. Il ne peut se substituer au conseil personnalisé dispensé par un professionnel qui vous proposera une solution adaptée à votre situation personnelle.
Il existe 42 régimes de retraite différents, vous pouvez ainsi cumuler au cours de votre carrière plusieurs d’entre eux.
Nous vous proposons ici 3 exemples pratiques
À retenir
- Le calcul de votre retraite de base dépend de votre âge, ou de vos régime(s) de retraite
- Plus vous cotisez à des régimes de retraite différents, plus le calcul de votre retraite de base peut être complexe même si des efforts de simplification ont été faits.
1/ Vous êtes commerçant, salarié agricole ou salarié du privé ? Calculons votre retraite de base.
Certes, si vous êtes commerçant ou artisan, salarié agricole ou salarié du privé, vous ne cotisez pas à la même caisse. Vous cotiserez à la branche des indépendants de la CNAV (Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse), à la MSA (Mutualité Sociale Agricole) ou à la CNAV (Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse). Toutefois, sachez que ces trois caisses fonctionnent selon les mêmes modes de calcul. C’est cela, le fameux « alignement » dont vous avez peut-être entendu parler.
Quel est le principe de calcul de votre retraite de base si vous avez cotisé à un ou plusieurs régimes « alignés » ?
Que vous soyez commerçant, artisan, salarié du monde agricole ou du secteur privé ou public, les éléments pris en compte pour calculer votre pension de retraite seront toujours les mêmes :
- Votre revenu de référence (appelé SAM « Salaire Annuel Moyen » ou RAM « Rémunération Annuelle Moyenne ») : il est égal à la moyenne de vos 25 meilleures années cotisées au cours de votre carrière. Attention, son montant ne peut être supérieur au Plafond Annuel de Sécurité Sociale (PASS) : 47 100 € en 2025.
- Votre taux de liquidation : il est de 50 % si vous remplissez les conditions du taux plein c’est-à-dire si vous avez tous les trimestres requis en fonction de votre date de naissance . Il peut être minoré s’il vous manque des trimestres, mais ne sera jamais inférieur à 37,5 %1.
- Votre nombre de trimestres acquis par rapport au nombre de trimestres requis.
À partir de ces trois paramètres, vous pouvez calculer votre pension de retraite de base :
Exemple
Charlotte est salariée du privé, née en 1962, et avec 169 trimestres validés, elle a atteint son taux plein. Son revenu de référence est de 37 520 €.
Son montant annuel de pension sera ainsi de 18 760 € brut/an, soit 1563,33 € brut/mois2.
2/ Vous êtes avocat libéral ? Comment se calcule votre pension de retraite ?
En tant qu’avocat, vous cotisez à la Caisse Nationale des Barreaux Français (CNBF). Sachez que votre pension est calculée selon un mode très proche de celui du régime général aligné. Mais quelques paramètres sont spécifiques à votre profession.
Ce qui ne change pas : les conditions concernant votre âge de départ (62 ans à 64 ans selon votre année de naissance) et votre durée d’assurance retraite.
En revanche, votre spécificité, c’est que contrairement à d’autres professions libérales, votre revenu réel n’est pas pris en compte ! Ce sera plutôt un montant forfaitaire qui variera selon le nombre de vos années cotisées.
Avocat libéral, quel est le principe de calcul de base de votre retraite ?
En tant qu’avocat libéral, des éléments spécifiques à votre régime vont être intégrés dans votre calcul de retraite de base :
- Votre base forfaitaire, fixée par la CNBF chaque année (par exemple de 18 665 € brut en 2025)
- Votre nombre de trimestres cotisés à la CNBF
- La durée d’assurance requise, entre 166 et 172 trimestres selon votre année de naissance3.
Pour calculer votre pension, vous devez procéder de la manière suivante :
Exemple
Philippe est avocat. Né en 1960, il doit valider 167 trimestres pour obtenir le taux plein. Il a validé tous ses trimestres et part en retraite en 2024. Sa pension de base est celle définie par la CNBF lors de son année de départ à la retraite : elle sera de 18 665 € brut annuel.
3/ Vous avez travaillé sous plusieurs statuts ? Comment se calcule votre retraite de base ?
Vous êtes « poly-pensionné » parce que vous avez cotisé, durant votre carrière, à des régimes différents.
Ici, deux grands cas de figures sont possibles.
Vous avez cotisé à différents « régimes de retraite alignés »
Pour obtenir votre nombre total de trimestres cotisés, il vous suffit d’additionner les trimestres acquis dans chaque régime aligné. Tout se passera alors comme pour un retraité mono-pensionné. Votre revenu de référence se calculera sur la moyenne des 25 meilleures années de rémunération quel que soit le régime. Le taux de liquidation sera de 50% si vous remplissez les conditions du taux plein. La formule de calcul sera celle du régime général.
En résumé, ici, plusieurs régimes mais un calcul unique de votre retraite de base.
Vous avez cotisé à plusieurs régimes de retraite dont certains « régimes non-alignés »
Si vous êtes poly-pensionné en ayant cotisé dans un régime non aligné : vous n’aurez pas une, mais plusieurs pensions de retraite. Une par régime non aligné, et une pour tous les régimes alignés. Sachez seulement que lorsque vous liquiderez vos droits pour partir à la retraite, il vous faudra faire une démarche par caisse de retraite… Heureusement un service vous aidera à le faire : www.info-retraite.fr !
Le calcul de votre retraite peut être complexe, mais des outils sont à votre disposition pour vous faciliter la tâche et préparer votre retraite sereinement.
Mon Compagnon Retraite est une plate-forme de services innovante, qui vous permet de vous projeter et de décider des actions à mettre en place dans l’objectif de préparer votre retraite. En s’appuyant sur l’expertise des conseillers Société Générale et sur celle de notre partenaire retraite Sapiendo4, le client peut à tout moment solliciter un rendez-vous pour définir et mettre en œuvre la stratégie patrimoniale la plus proche de ses projets.
Les calculs sont réalisés par le partenaire de Société Générale, Sapiendo, sur la base des informations connues ou communiquées au jour de la réalisation de la simulation et sous réserve des mises à jour réglementaire/législatives en cours.
Les simulations réalisées sur Mon Compagnon Retraite donnent une indication des revenus une fois à la retraite. Les résultats n’engagent pas Société Générale et ne valent ni diagnostic de situation patrimoniale, ni conseils en investissements financiers, ni position émanant de l’administration fiscale, d’un organisme de retraite ou d’une autre administration. Ils n’ont aucun impact réel sur vos comptes et sur vos contrats.
1. Le taux plein se traduit par un coefficient de minoration de 1,25 % par trimestre manquant (soit 5 % par an). Cela correspond à une décote sur le taux de 0,625 par trimestre manquant. Elle ne peut pas dépasser 12,5, soit un taux de 37,5 % minimum eu lieu de 50 % (La décote est maximum de 5 ans = 20 Trimestres x 0,625 par trimestre = 12,5 : soit un taux de 37,5 % min au lieu de 50 %).
2. La pension de Charlotte : 37 520 € (son salaire annuel de référence ou SAM) x 50% (son taux de liquidation) x (169 trimestres acquis /169 trimestres requis selon sa date de naissance) = 18 760 € brut/an.
3. 166 trimestres (41 ans et 6 mois) si vous êtes né entre 1955 et 1957, et 172 trimestres (43 ans) si vous êtes né en 1965 et après. Pour en savoir plus, vous pouvez prendre connaissance de l’article sur le taux plein.
4. Le propriétaire et éditeur du site SAPIENDO est la société R’FINTECH, SAS au capital de 233 200 euros, dont le numéro individuel de TVA est FR00812843894. Elle est immatriculée au RCS de Paris sous le numéro 812 843 894, son siège social étant 32 rue des Archives – 75004 Paris.