Salarié du privé : comment est calculée votre retraite ?

Salarié du privé : comment se calcule votre retraite de base ?

Plusieurs paramètres vont être pris en compte pour calculer votre retraite de base.

Trois éléments seront pris en compte :

• Votre Salaire Annuel Moyen (SAM) calculé sur les 25 années les plus avantageuses de votre carrière. Si vous avez travaillé moins de 25 ans, votre SAM est égal à la moyenne de vos salaires bruts durant ces années de travail. À noter toutefois, qu’il ne peut pas dépasser (sauf exceptions) le PASS (le Plafond Annuel de la Sécurité Sociale qui est de 47 100 € en 2025).
• Votre durée d’assurance soit le nombre de trimestres que vous avez acquis, comparé au nombre de trimestres requis. Le nombre de trimestres requis dépend de votre année de naissance. Ainsi si vous êtes né en 1965 ou après, vous devez cotiser 172 trimestres soit 43 ans.
• Le taux de liquidation. Lorsqu’il est maximal, on parle de taux plein et il s’élève à 50 %. Mais il faut pour cela avoir cotisé le nombre de trimestres requis⁽²⁾. S’il vous manque des trimestres, une décote⁽³⁾ va minorer ce taux, qui ne pourra toutefois jamais être inférieur à 37,5 %. Il est également possible de bénéficier d’une surcote, si après votre âge légal vous validez des trimestres en plus de ceux requis pour le taux plein.

Le calcul de votre retraite de base : exemple

Alexandre est salarié du privé et né en 1974. Il liquide ses droits à la retraite à 64 ans, âge légal de départ à la retraite. Il a validé 172 trimestres, la durée d’assurance requise. Son salaire annuel moyen (« SAM ») durant ses 25 meilleures années s’élève à 40 000 €. Sa pension de retraite sera donc de 20 000 € brut annuel⁽⁴⁾.

Imaginons maintenant que, dans les mêmes conditions, Alexandre n’ait validé que 165 trimestres dans sa carrière. Il lui en manque 7 pour atteindre le taux plein. Il subira une décote de 0,625 % par trimestre, soit 4,375 % et sa durée d’assurance sera de 165/172. Sa retraite sera donc de 17 507,27 € brut annuel⁽⁵⁾

Le calcul de votre retraite complémentaire AGIRC-ARCCO

En tant que salarié, vous cotisez sur votre salaire aussi pour votre retraite complémentaire. Ces cotisations vous permettent d’acquérir des points (selon leur valeur d’acquisition) et au moment de votre passage à la retraite, vos points seront transformés en pension de retraite (selon la valeur de service du point). S’il vous manque des trimestres, il vous sera appliqué une minoration : le coefficient d’anticipation.

Si votre retraite complémentaire peut être minorée, elle peut aussi être majorée. Comme pour la retraite de base, si vous avez une famille nombreuse – de trois enfants et plus – vous bénéficiez d’une majoration pouvant aller jusqu’à 10 %. Et si au moment de votre départ en retraite vous avez encore des enfants à charge, ce qui est de plus en plus fréquent, vous pouvez prétendre à une majoration temporaire de 5 % par enfant à charge.

A noter que ces deux majorations ne sont pas cumulables, on vous octroiera la plus favorable des deux.

Depuis la fin 2023, le dispositif de malus/bonus a été supprimé

Entre le 1^er janvier 2019 et la fin 2023, si vous partiez dès votre âge de taux plein, vous subissiez un malus de 10 % sur votre retraite complémentaire AGIRC-ARRCO qui pouvait durer jusqu’à 3 ans. En contrepartie, vous pouviez bénéficier d’un bonus entre 10 % et 30 % durant un an si choisissiez de reculer votre départ à la retraite de 2 à 4 ans après votre âge de taux plein.

A la suite de la réforme des retraites de 2023, ce dispositif a été supprimé par l’AGIRC-ARRCO.

Concrètement, le malus temporaire est supprimé à partir du 1^er décembre 2023 pour les nouveaux retraités et à partir du 1^er avril 2024 pour les retraités subissant ce malus.

Le bonus, lui est supprimé à partir du 1^er décembre 2023 pour les retraités touchés par la réforme des retraites c’est-à-dire les personnes nées après le 1^er septembre 1961).

Le calcul de votre retraite peut être complexe, mais des outils sont à votre disposition pour vous faciliter la tâche et préparer votre retraite sereinement.

Mon Compagnon Retraite est une plate-forme de services innovante, qui vous permet de vous projeter et de décider des actions à mettre en place dans l’objectif de préparer votre retraite. En s’appuyant sur l’expertise des conseillers Société Générale et sur celle de notre partenaire retraite Sapiendo⁽⁷⁾, le client peut à tout moment solliciter un rendez-vous pour définir et mettre en œuvre la stratégie patrimoniale la plus proche de ses projets.

Les calculs sont réalisés par le partenaire de Société Générale, Sapiendo, sur la base des informations connues ou communiquées au jour de la réalisation de la simulation et sous réserve des mises à jour réglementaire/législatives en cours.

Les simulations réalisées sur Mon Compagnon Retraite donnent une indication des revenus une fois à la retraite. Les résultats n’engagent pas Société Générale et ne valent ni diagnostic de situation patrimoniale, ni conseils en investissements financiers, ni position émanant de l’administration fiscale, d’un organisme de retraite ou d’une autre administration. Ils n’ont aucun impact réel sur vos comptes et sur vos contrats.

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